广州市越秀区2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告广州市越秀区2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告广州市越秀区财政局局长  谭建开 各位代表：我受区政府委托，向大会报告越秀区2005年预算执行情况和2006年预算草案，请予审议。一、2005年预算执行情况2005年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的支持监督下，经过全区干部的共同努力，我区经济健康、协调发展，为财政收入的稳步增长奠定良好的基础。预算执行情况总体是良好的，较好地保证了我区经济建设和各项事业发展的资金需要。区第十三届人大三次会议审议通过的2005年财政一般预算收入计划为144770万元，由于国务院调整了中央与地方出口退税负担机制，出口退税由中央统一退库，不在地方收入中反映，相应取消中央对地方的出口退税基数返还，超基数退税部分由中央与地方按92.5：7.5比例负担，年终专项上解，因此2005年财政一般预算收入计划相应调整为154770万元。全年实现收入161316万元，为年度预算收入计划的104.23%，与去年同口径对比增长11.21%，增收16261万元。其中地税部门组织的区库收入完成119179万元，比上年增长7.78%，增收8603万元；国税部门组织的区库收入完成24620万元，比上年增长14.81%，增收3176万元；财政部门组织的区库收入完成17517万元，比上年增长34.38%，增收4482万元。区第十三届人大三次会议审议通过的2005年财政一般预算支出计划为235983万元（含市转移支付及专项支出），全年实际支出255939万元，剔除市一次性补助支出15201万元，区级支出240738万元，完成年度预算支出计划的102.01%，比上年增长8.56%。（附表一）按照现行财政体制计算，2005年区财政一般预算收入加税收返还和市转移支付等收入，全年可支配财力为249891万元，加上年结转专款10500万元，减区级支出240738万元和结转下年度专款19485万元，年终净结余168万元。2005年区级基金预算收入完成3693万元，减收691万元；区级基金支出完成1519万元，减少支出72万元。年终结余结转留用。（附表二）（上述各项数字以市财政决算批复为准）2005年，我区财政工作的主要特点是：（一）努力增收节支，实现财政收入稳定增长，确保预算收支平衡2005年我区面临较多减收因素，如受宏观调控政策影响，我区房产投资和交易有较大下降，部分重点税源外迁等。针对这种情况，我局及时跟踪、分析和研究收入形势，采取措施狠抓收入，千方百计保证增收，积极协调税务部门加强收入征管，严格依法征税，挖掘增收潜力；充分发挥街道协税护税作用，构建全区协税护税网络；完善我区关于扶持发展总部经济和民营经济等一系列政策，鼓励更多的大企业落户本区，积极培育新税源，全年税收收入情况较好。同时加强政府非税收入管理，保证收费和罚没收入及时入库。另一方面，强化预算支出管理，提高财政资金使用效益，确保预算收支平衡。在财力有限，支出压力大的情况下，确保法定支出要求，压减一般性支出，从严控制各类会议、公务用车、庆典等方面的支出。（二）财政支出重点突出，财政保障工作有力，推进社会各项事业发展建立“以人为本”的公共财政支出体系，进一步调整财政支出结构，保障政府公共服务支出的需要。一是确保机关正常运作的资金需要。二是保证重点建设项目资金的投入。安排城市建设资金1500万元、社区居委会建设经费850万元、社区卫生服务中心建设经费500万元、小区整治经费500万元及归还原越秀区第一人民医院基建贷款及利息681万元等。三是继续增加对科技、教育的投入。全年共支出科学事业费和科技三项费用5591万元，比上年增长6.86%；支持教育事业发展，投入教育经费83728万元，其中用于综改工程6500万元、教育信息化建设1500万元、校舍维修及设备购置经费4468万元，增加教师岗位津贴12000万元。四是增加社会保障支出和公共卫生投入。全面落实再就业扶持政策，逐步完善基本社会保障支出体系，全年投入社会保障资金67437万元，同比增长17.13%，其中发放最低生活保障金1417万元，投入劳动力市场建设、再就业免费培训经费和社保机构经费954万元；加强公共卫生建设，全年医疗卫生事业费支出4754万元，增长6.78%。五是确保维护社会稳定的支出需要。拨付公检法司支出46689万元，其中治安联防队经费1008万元；拨付出租屋暂住人员管理专项经费1318万元。（三）财政改革引向深入，管理体系不断健全区财政本着突出重点、创新机制、分步实施的原则，进一步深化各项财政改革，加强制度建设和基础工作，稳步推进部门预算、国库集中收付、政府采购三大改革的一体化进程，建立起预算编制、执行、监督三个环节相互分离、相互制约、相互促进的预算管理新机制。进一步推进部门预算。2005年我区继续实行全面编制部门预算，增加上报区人大审议的部门预算单位；细化预算编制，强化预算刚性，继续实施综合预算管理，逐步改变预算外收支挂钩的做法，加大预算内、外资金统筹安排力度，提高财政的保障能力。加大财政国库改革的力度，完善国库集中收付制度。试行个别单位财政预算内、外资金零余额账户管理，积极理顺和规范试点单位资金拨付程序和会计核算管理办法；做好财政国库管理制度改革的宣传，保证财政国库管理制度改革顺利进行。加强政府采购工作，有效节约财政资金。把采购工作的重点放在协调、服务以及监督上，并制定了我区政府采购部分项目的最高限价。2005年全区政府采购984次，采购金额18762.77万元，节约资金2783.53万元，资金节约率为12.92%。（四）切实加强财政监督，进一步推进依法理财加强对财政资金的监督。区财政联合区监察、审计部门组成检查组，对区属行政事业单位的资金状况、执行“收支两条线”、统发岗位津贴、专项资金使用等情况及其存在问题进行了检查，及时掌握区属单位的资金构成，规范财务管理；对街道派驻财务总监，加强对街道的财务状况的全面监督管理，规范其会计核算。加强对国有资产的监管。一是对行政事业单位非办公用房和区属单位的债权债务进行统计，及时掌握了情况。二是加强对国资经营公司的管理，提高运营效益。三是完成了国有企业产权重新模查登记工作，建立相关的数据资料库。四是通过做好企业国有产权基础管理工作，构建公有产权转让重要事项的通报制度，加强我区国有产权交易监管工作。积极开展财政投资评审工作，强化财政支出管理。采用提前介入审核工程预决算的方式，开展投资评审工作，规范评审行为，对基建项目管理实施制度化，提高财政资金的使用效益。经统计，全年完成评审项目948项，预、结算送审值46627.48万元，核减资金6769.19万元，核减率14.53%。（五）认真做好区划调整的衔接工作，保证我区财政正常运作一是对涉及行政区域调整的预算收支划转、资金划拨、财产移交、报表填报等财政事项，按照财随事转、依法依规、简单操作的原则办理。二是认真测算区划调整后区财政的保障能力，理顺“收支两条线”管理，确定财政供给的统一标准。三是对划归我区管辖的矿泉、登峰等街道，通过与原管辖的白云、天河区多次沟通、协商、核对，保证了经费的及时拨付，确保划入新越秀区管理的单位正常运转。四是结合2006年广州市对区级财政体制进行调整，认真分析区划调整后我区的实际情况，及时提出我区财政正常运作的新设想。二、2006年预算草案（一）一般预算草案2006年我区财政预算安排的指导思想：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大、十六届五中全会和区委、区政府工作部署，以科学发展观为统领，着力增收节支，调整和优化财政支出结构，整合政府财力资源，确保重点支出；深化公共财政改革，切实加强财政监督，提高财政资金使用的规范性、有效性，为促进我区经济发展、和谐社会建设提供稳固的财力保障。根据上述指导思想，结合我区国民经济发展的预期目标，2006年区财政一般预算收入计划为169382万元，比上年收入实绩增长5%，增收8066万元。按现行财政体制，区级财力预测：一般预算收入169382万元，加税收返还44296万元、转移支付24248万元、专项补助收入37873万元和羊城铁路总公司移交四所学校经费2000万元，减各项上解支出21668万元，我区可支配财力预计为256131万元。2006年区财政一般预算支出计划拟安排256131万元。1、2006年预算安排的基本原则（1）量入为出，收支平衡，区级财政支出按今年可支配财力安排。（2）按照公共财政要求优化支出结构，在保障基本支出的前提下，严格控制行政事业经费增长，一般性支出继续实行零增长。（3）坚持依法理财，各部门支出预算按其履行职责及标准编制，确保治安、社会保障、社区建设、教育、科技等重点支出需要。（4）按照出口退税负担机制，安排超基数的出口退税资金预算。（5）强化预算约束，加强财政监督和绩效评价。2、一般预算收入项目计划2006年区财政一般预算收入计划为169382万元，其中国税部门组织的收入计划为26960万元，增长9.50%，增收2340万元；地税部门组织的收入计划为128713万元，增长8.00%，增收9534万元；财政部门组织的收入计划为13709万元，下降21.74%，主要是国资收益和罚没收入减少。主要收入项目计划安排如下：（1）增值税19200万元，增长9.20%，增收1617万元。（2）营业税60890万元，增长7.55%，增收4273万元。（3）个人所得税19180万元，增长9.61%，增收1682万元。（4）企业所得税20645万元，增长8.78%，增收1667万元。（5）房产税17855万元，增长8.26%，增收1363万元。（6）其他各项收入30115万元，下降7.88%，减收2575万元，其中行政性收费和罚没收入8500万元，下降5.48%，减收493万元。（7）专项收入1497万元，增长2.67%，增收39万元。3、一般预算支出项目计划 2006年区财政一般预算支出计划为256131万元，主要支出项目计划安排如下：（1）基本建设支出2200万元，其中社区居委会达标建设经费1100万元，小区整治1100万元。（未含预算外安排的教育综改工程3000万元、教育信息化1000万元）（2）科技三项费用5200万元，按支出计划2%安排。包括科技强警资金、社区信息化资金等。（3）城市维护费16815万元，由市转移支付。（4）科教文事业费49939万元，其中教育支出46390万元；科文体事业费等3549万元。（5）其他部门事业费11998万元（含税务征收经费）。（6）抚恤和社会福利救济支出6150万元（含社会保障补助支出1500万元）。（7）行政管理费25197 万元（含街道居委会经费）。 （8）公检法司支出46071万元，其中公安支出39206万元、检察院支出2400万元、法院支出3350万元、司法支出1115万元。（9）医疗卫生支出17119万元，其中公费医疗支出12000万元（含重大疾病医疗资金）。（10）行政事业单位离退休支出51361万元。 （11）其他支出12591万元，主要是专项资金，包括提高企业早期退休人员生活补贴经费、出租屋管理专项经费、重点地区整治经费、扶贫款等。（12）专项支出8930万元，其中教育费附加支出7433万元；排污费支出970万元。（13）总预备费2560万元。（附表三）（二）基金预算草案按照财政部《2006年政府预算收支科目》规定，纳入2006年区本级基金预算编制范围的项目有：文化事业建设费、残疾人就业保障金。2006年区本级基金预算收入计划为3693万元；支出计划为3563万元，余额结转下年度安排。（附表四）（三）部门预算草案根据省、市财政实施部门预算的原则和方法，2006年度区机关事业单位按综合财政、支出定额标准编制部门预算。其中财政局、国资局、区教育局（含124个单位）、科学技术局、劳动和社会保障局、民政局、公安分局、老干部管理局、残疾人联合会、建设和市政局、人口与计划生育局、黄花岗科技园管理委员会、司法局、经济贸易局、城市管理综合执法大队、东湖街道办事处、大塘街道办事处、白云街道办事处、广卫街道办事处、流花街道办事处、东风街道办事处等21个单位共145个部门的预算上报区人大审议。（附表五）三、开源节流，强化管理，努力完成全年财政预算任务2006年财政工作面临新的发展形势、新的挑战，我们要紧紧围绕全区中心工作，统一思想，狠抓落实，切实做好以下几方面工作：（一）采取积极措施促进区域经济发展，实现财政收入的稳定增长一是大力组织收入，提高财政的保障能力。充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，积极配合建设经济发达、政治文明、文化繁荣、环境优美、社会和谐的现代化中心城区，完善我区发展总部经济、高科技企业和民营经济等一系列政策，培植新税源，为财政收入稳定增长奠定基础。二是继续加强与国税、地税等部门协作，完善协税护税工作机制，促进税收收入增长。三是加大非税收入的征管力度，完善“收支两条线”管理体系，规范行政事业性收费。（二）合理统筹安排财政支出，提高公共服务水平，保障社会公共需要按照公共财政要求，进一步优化财政支出结构，在维持政府正常运转的基础上严格控制行政事业经费增长，一般性支出继续实行零增长，人员和公用经费一律按在编实有人数及补助方式核定，专项经费核定到具体项目。集中财力确保社会保障和再就业支出，做好“两个确保”和低保工作，保障低收入群众利益；加大公共卫生建设，健全公共卫生事件应急处理财政保障机制；保证城市管理、治安等资金需要，推进“民心工程”实施，营造“两个适宜”的城市环境；依法增加财政对教育、科技投入，继续支持教育综合改造工程建设；实行机关事业单位职工工资、津贴标准统一，保证按时足额发放；积极推进事业单位人事制度改革。（三）深化财政各项改革，完善财政管理体制一要继续健全部门预算改革，完善定员定额体系，加强基础数据库管理，加强财政性专项资金管理，逐步完善预算编制、执行的制衡机制。二要深化国库管理制度改革，结合区的实际，逐步建立以国库单一帐户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政管理制度，并制定相应配套措施，提高财政资金收付工作效率和安全性。三要进一步规范政府采购管理，继续完善有关制度，加强监督机制。四要逐步建立财政支出绩效评价机制，扩大绩效评价试点项目。五要加强国有资产管理，加大资产整合统筹力度，盘活资产，提高效益，确保国有资产不流失。（四）进一步加强财政监督，提高财政资金使用效益重点抓好资金分配环节、资金流转环节及资金使用环节的监督工作，及时纠正财政资金使用过程中的截留、挪用、浪费损失和效益低下等问题，健全财政资金管理监控制度；“收支两条线”规定要进一步抓落实，各单位凡应纳入预算管理的收入均全额纳入预算管理；政府投资重大工程项目试行全过程财务监督，保证建设资金安全有效使用；强化内部监督，规范内部管理程序，促进财政管理质量提高。2006年是实施“十一五”规划的第一年。财政部门要在区委和区政府的领导下，在区人大、区政协的支持、监督下，与时俱进，开拓创新，在加强财政管理、提高行政效率和依法理财等方面有新的举措和新的进展，以良好的精神状态和求真务实的作风努力完成2006年财政预算任务，为我区改革发展和稳定作出新的更大贡献。