2013年广州市本级部门预算编制概况

2013年广州市本级部门预算编制概况     一、指导思想和编制原则      （一）指导思想    全面贯彻落实党的十八大精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，树立勤俭节约“过紧日子”的思想，从严控制一般性支出。按照稳中求进的工作总基调，全面落实市委、市政府对财政工作的部署要求，以“12338”战略部署为抓手，紧紧围绕全面建设国家中心城市的目标和率先转型升级、建设幸福广州的核心任务，按照建立公共财政的要求，继续稳步推进部门预算改革，进一步完善收入管理，优化支出结构，加强绩效管理，提高财政资金使用效益，为推进产业升级、科技创新、城乡一体、生态环保、文化引领、人才集聚、民生幸福、党建创新“八大工程”提供资金保障。    （二）编制原则    1．实行全口径预算，统筹财力。坚持一个部门一本预算，部门预算全面反映公共财政预算、基金预算和财政专户管理资金收支情况。    2. 量入为出，收支平衡。各单位凡应纳入预算管理的收入全额纳入预算管理；支出安排统筹兼顾实际需要和财力可能，综合平衡，不编制赤字预算。    3．突出重点，科学理财，优化支出结构。在支出安排上有保有压，切实保障市委、市政府确定的各项重点支出，其他专项支出按轻重缓急统筹安排。厉行节约，加强公务接待费、因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费等预算管理，严格控制一般性支出。    4．依法理财，强化部门预算编制的严肃性。部门预算要严格按照财政部门规定的程序、类别标准、格式等要求编制，基本支出和专项支出的项目均应按计划用途细化到支出经济分类款级科目，收支方面不能留有缺口，也不能随意留出余地。    5. 推行财政支出项目绩效评价制度，加强评价结果的应用，建立以绩效评价结果为导向的预算管理新机制。以理财有规、用财有效和集中财力办大事的理财原则，对市本级部分财政专项资金试行竞争性分配改革和实施第三方绩效评价试点工作。    6．权责利相一致。财政部门负责部门预算编制的组织协调和预算执行情况的监督检查，各部门负责本部门及下属单位预算编制的真实性，年度审计对此反映的问题由各预算单位承担相应责任。    二、部门预算编制范围     1．市本级预算单位全面编制部门预算。    2. 凡属本部门自身发展建设的支出，均应编入本部门的预算。    3．凡属本部门分配给其他部门、企业或转移支付区县使用的专项资金应编制公共专项支出预算。    三、2013年部门预算总体收支情况    （一）2013年收入预算情况说明    2013年市级一级部门预算单位共109个，比上年增加1个。本年度总收入预算4,547,508.26万元，其中：（1）公共财政预算资金2,536,678.06万元，占55.78%；（2）政府性基金389,517.02万元，占8.56%；（3）财政专户拨款及财政专户管理资金350,154.65万元，占7.70%；（4）事业收入1,035,698.54万元，占22.78%；（5）事业单位经营收入及其他收入80,919.72万元，占1.78%；（6）其他资金154,540.27万元，占3.40%。    （二）2013年支出预算情况说明    1．支出预算总体情况    根据收支平衡原则，本年度安排支出预算4,547,508.26万元，包括：（1）基本支出2,470,845.15万元，占支出预算54.33%，其中：工资福利支出851,646.63万元，商品和服务支出1,007,801.74万元，对个人和家庭的补助611,396.78万元；（2）项目支出2,076,663.11万元，占支出预算45.67%。    按支出预算的功能分类，包括：    （1）一般公共服务443,493.26万元，占9.75%；    （2）公共安全305,981.40万元，占6.73%；    （3）教育864,833.52万元，占19.02%；    （4）科学技术60,371.97万元，占1.33%；    （5）文化体育与传媒94,587.24万元，占2.08%；    （6）社会保障和就业612,405.73万元，占13.47%；    （7）医疗卫生1,380,190.21万元，占30.35%；    （8）节能环保15,232.46万元，占0.33%；    （9）城乡社区事务195,915.47万元，占4.31%；    （10）农林水事务100,080.98万元，占2.20%；    （11）交通运输109,588.79万元，占2.41%；    （12）资源勘探电力信息等事务7,214.28万元，占0.16%；    （13）商业服务业等事务5,927.60万元，占0.13%；    （14）金融监管等事务支出713.89万元，占0.01%；    （15）国土资源气象等事务31,389.53万元，占0.69%；    （16）住房保障支出255,613.53万元，占5.62%；    （17）粮油物资储备事务467.65万元，占0.01%；    （18）其他支出63,500.75万元，占1.40%。    2. 公共财政预算资金支出预算情况    2013年公共财政预算资金安排支出2,536,678.06万元，其中：基本支出安排1,203,391.97万元，项目支出安排1,333,286.09万元。    按支出预算的功能分类，公共财政预算资金用于以下方面：    （1）一般公共服务355,219.08万元，占14%；    （2）公共安全298,959.36万元，占11.79%；    （3）教育453,950.45万元，占17.90%；    （4）科学技术49,557.80万元，占1.95%；    （5）文化体育与传媒76,670.34万元，占3.02%；    （6）社会保障和就业524,842.37万元，占20.69%；    （7）医疗卫生312,496.59万元，占12.32%；    （8）节能环保14,413.22万元，占0.57%；    （9）城乡社区事务60,647.43万元，占2.39%；    （10）农林水事务76,358.82万元，占3.01%；    （11）交通运输80,735.69万元，占3.18%；    （12）资源勘探电力信息等事务5,019.30万元，占0.20%；    （13）商业服务业等事务5,409.42万元，占0.21%；    （14）金融监管等事务支出681.34万元，占0.03%；    （15）国土资源气象等事务29,946.21万元，占1.18%；    （16）住房保障支出186,635.31万元，占7.36%；    （17）粮油物资储备事务467.65万元，占0.02%；    （18）其他支出4,667.68万元，占0.18%。    （三）2013年部门预算“三公”经费情况    2013年部门预算“三公”经费合计54,270万元。其中：因公出国（境）经费预算7,882万元、公务用车购置及运行费预算34,449万元（包括：公务用车购置费6,376万元、公务用车运行费28,073万元）、公务接待费预算11,939万元。    四、2013年部门预算上报人大审议说明    2013年市级一级预算单位共109个部门，全部上报市人大审议。上报市人大审议的部门预算包括收入预算和支出预算，由《广州市本级2013年部门预算编制说明》、《收支预算总表》、《收入预算总表》、《支出预算总表》、《公共财政预算资金支出预算表》组成。