广州市地方税务局2016年部门决算一、部门基本情况（一）部门职责广州市地方税务局是广东省地方税务局下属的副厅级单位（广州市正局级单位），是主管广州市地方税务工作的职能部门。其主要职责是：1.贯彻执行国家税收工作的方针政策和各项税收法律、法规和规章，研究制定地方各税、规费、基金具体的征收管理办法。2.组织实施税收征收管理体制改革，贯彻执行征收管理制度并检查监督制度的落实。3.负责地方各税、教育费附加、社会保险费、文化事业建设费和省、市人民政府指定征收的其他费金的征收管理工作。4.负责地方税务行政复议和行政诉讼工作。5.检查监督各部门、各单位和地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家税收法律、法规和规章的情况。6.负责汇总、编报全市地方税务部门的税收计划、会计、统计报表和票证管理工作。7.按照授权或权限管理全市地方税务系统的人事、劳动工资、机构编制和经费，考核任免和管理正、副处长及相应级别的干部。8.负责地方税务队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。9.组织税收政策法规宣传和理论研究；组织实施注册税务师的管理；规范税务代理行为。10.承办上级地方税务机关和省、市人民政府交办的其他事项。（二）机构设置广州市地方税务局目前下设1个大企业税收管理局、1个纳税评估局、12个区地税局、6个稽查局和1个规费服务中心，共计21个局属单位；市局机关设14个处室和2个中心。二、部门决算说明我单位经费主要来源于市级财政拨款，省级财政拨款为上划返还行政经费及省级税收征收经费。（一）收支决算分析2016年收入决算194629.47万元，其中：财政拨款收入13683.73万元，占总收入的7.0%；其他收入180945.74万元，占总收入的93.0%。2016年支出决算195946.20万元，其中：财政拨款支出13847.62万元，占本年支出的7.1%；其他收入支出182098.58万元，占总收入的92.9%。（二）“三公”经费支出2016年“三公”经费财政拨款支出635.47万元，同比下降64.8%；其中，一般公共预算财政拨款“三公”经费支出213万元，同比下降30.4%。具体情况如下：1.因公出国（境）费支出为零。2.公务用车购置及运行维护费支出577.35万元，同比下降64.3%；其中，一般公共预算财政拨款支出170万元；未发生公务用车购置费。公务用车保有量为493辆，其中使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量为89辆。支出下降原因：一是今年无更新购置公务用车；二是落实厉行节约有关规定，严格公务用车管理；三是按照广州市车改办要求自2015年9月份起封存部分车辆。3.公务接待费支出58.13万元，同比下降69.3%；其中，一般公共预算财政拨款支出43万元，均为国内公务接待支出。支出下降原因：严格执行中央八项规定和各级接待费管理办法，无公函、邀请函的公务活动和来访人员一律不予接待，严格按标准、程序执行公务接待。（三）机关运行经费支出2016年本部门机关运行经费一般公共预算财政拨款支出4028.90万元，同比持平。无变动的原因是由于该部分经费属于上划返还行政经费，每年额度不变。（四）政府采购支出情况2016年本部门政府采购支出总额33627.87万元，其中：政府采购货物支出6833.45万元，政府采购工程支出6824.58万元，政府采购服务支出19969.84万元。（五）国有资产占用情况截至2016年12月31日，本部门实有车辆493辆（封存391辆），其中一般公务用车362辆、一般执法执勤用车80辆、其他用车51辆。本部门单价50万元以上通用设备95台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。（六）2016年度预算绩效情况根据财政预算管理要求，我局在省局的指导下，组织对2016年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。共自评省级部门预算500万元及以上项目2个，涉及一般公共预算支出1848.38万元，自评覆盖率达到100%。从“商业银行缴库手续费”和“省级税费征收补助经费”两个项目的评价情况来看，2016年度项目支出预算经费整体使用效果良好。商业银行缴库软件系统运行顺畅，电子扣税成功率达95%以上；税费收入规模迈上新台阶，稽查办案、纳税服务、教育培训等专项工作实现有效提升。三、专业名词解释（一）财政拨款收入或一般公共预算财政拨款收入指省级财政核拨的财政预算资金。（二）其他收入指市级财政核拨的财政预算资金。（三）机关运行经费支出一般公共预算财政拨款收入中维持本单位正常运转方面的开支。（四）“三公”经费支出公务用车运行维护费：主要用于在广州市十一个行政区内开展调查研究及征管检查、参加会议和培训、因公出差等业务所需的公务用车燃料费、维修费、路桥费、保险费等。公务接待费：主要是按规定开支的各类公务接待费用，包括广州市地税局作为国家中心城市地税局，接待省内及外省市国、地税考察、交流税收征管改革、纳税服务、纳税评估、大企业管理等业务事项所发生的公务活动接待支出。  收入支出决算总表 公开01表 部门：广州市地方税务局 单位：万元 收入 支出 项    目 行次 决算数 项    目 行次 决算数 栏    次 1 栏    次 2 一、财政拨款收入 1 13683.73  一、一般公共服务支出 27 184583.05  二、上级补助收入 2 二、外交支出 28 三、事业收入 3 三、国防支出 29 四、经营收入 4 四、公共安全支出 30 五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 31 六、其他收入 6 180945.74  六、科学技术支出 32 7 七、文化体育与传媒支出 33 8 八、社会保障和就业支出 34 11363.15  9 九、医疗卫生与计划生育支出 35 10 十、节能环保支出 36 11 十一、城乡社区支出 37 12 十二、农林水支出 38 13 十三、交通运输支出 39 14 十四、资源勘探信息等支出 40 15 十五、商业服务业等支出 41 16 十六、金融支出 42 17 十七、援助其他地区支出 43 18 十八、国土海洋气象等支出 44 19 十九、住房保障支出 45 20 二十、粮油物资储备支出 46 21 二十一、其他支出 47 本年收入合计 22 194629.47  本年支出合计 48 195946.20           用事业基金弥补收支差额 23                 结余分配 49          年初结转和结余 24 6800.49                  年末结转和结余 50 5483.76  25 51 总计 26 201429.96  总计 52 201429.96  注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 收入决算表 公开02表 部门：广州市地方税务局 单位：万元 项    目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 功能分类科目编码 科目名称 栏次 1 2 3 4 5 6 7 合计 194629.47  13683.73  180945.74  201 一般公共服务支出 183266.32  12344.48  170921.84  20107 税收事务 183266.32  12344.48  170921.84  2010701   行政运行 84540.63  8866.10  75674.53  2010702   一般行政管理事务 17092.39  17092.39  2010704   税务办案 145.75  145.75  2010705   税务登记证及发票管理 165.31  165.31  2010706   代扣代收代征税款手续费 37158.88  37158.88  2010707   税务宣传 2681.52  2681.52  2010708   协税护税 11625.03  11625.03  2010709   信息化建设 13051.87  13051.87  2010799   其他税收事务支出 16804.94  3478.38  13326.56  208 社会保障和就业支出 11363.15  1339.25  10023.90  20805 行政事业单位离退休 11363.15  1339.25  10023.90  2080501   归口管理的行政单位离退休 11363.15  1339.25  10023.90  注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。     支出决算表 公开03表 部门：广州市地方税务局 单位：万元 项    目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 195946.20  95903.78  100042.42  201 一般公共服务支出 184583.05  84540.63  100042.42  20107 税收事务 184583.05  84540.63  100042.42  2010701   行政运行 84540.63  84540.63  2010702   一般行政管理事务 18245.23  18245.23  2010704   税务办案 145.75  145.75  2010705   税务登记证及发票管理 165.31  165.31  2010706   代扣代收代征税款手续费 37158.88  37158.88  2010707   税务宣传 2681.52  2681.52  2010708   协税护税 11625.03  11625.03  2010709   信息化建设 13051.87  13051.87  2010799   其他税收事务支出 16968.83  16968.83  208 社会保障和就业支出 11363.15  11363.15  20805 行政事业单位离退休 11363.15  11363.15  2080501   归口管理的行政单位离退休 11363.15  11363.15  注：本表反映部门本年度各项支出情况。      财政拨款收入支出决算总表 公开04表 部门：广州市地方税务局 单位：万元 收入 支出 项    目 行次 金额 项    目 行次 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 栏    次 1 栏    次 2 3 4 一、一般公共预算财政拨款 1 13683.73  一、一般公共服务支出 28 12508.37  12508.37  二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 29 3 三、国防支出 30 4 四、公共安全支出 31 5 五、教育支出 32 6 六、科学技术支出 33 7 七、文化体育与传媒支出 34 8 八、社会保障和就业支出 35 1339.25  1339.25  9 九、医疗卫生与计划生育支出 36 10 十、节能环保支出 37 11 十一、城乡社区支出 38 12 十二、农林水支出 39 13 十三、交通运输支出 40 14 十四、资源勘探信息等支出 41 15 十五、商业服务业等支出 42 16 十六、金融支出 43 17 十七、援助其他地区支出 44 18 十八、国土海洋气象等支出 45 19 十九、住房保障支出 46 20 二十、粮油物资储备支出 47 21 二十一、其他支出 48 本年收入合计 22 13683.73  本年支出合计 49 13847.62  13847.62  年初财政拨款结转和结余 23 165.45  年末财政拨款结转和结余 50 1.56  1.56        一般公共预算财政拨款 24 165.45  51         政府性基金预算财政拨款 25 52 26 53 总计 27 13849.18  总计 54 13849.18  13849.18  注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开05表 部门：广州市地方税务局 单位：万元 项    目 本年支出合计 基本支出   项目支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 1 2 3 合计 13847.62  10205.35  3642.27  201 一般公共服务支出 12508.37  8866.10  3642.27  20107 税收事务 12508.37  8866.10  3642.27  2010701   行政运行 8866.10  8866.10  2010702   一般行政管理事务 2010704   税务办案 2010705   税务登记证及发票管理 2010706   代扣代收代征税款手续费 2010707   税务宣传 2010708   协税护税 2010709   信息化建设 2010799   其他税收事务支出 3642.27  3642.27  208 社会保障和就业支出 1339.25  1339.25  20805 行政事业单位离退休 1339.25  1339.25  2080501   归口管理的行政单位离退休 1339.25  1339.25  注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开06表 部门：广州市地方税务局 单位：万元 人员经费 公用经费 经济分类 科目编码 科目名称 金额 经济分类 科目编码 科目名称 金额 经济分类 科目编码 科目名称 金额 301 工资福利支出 4,837.20  302 商品和服务支出 4,028.90  310 其他资本性支出 30101   基本工资 1,935.20  30201   办公费 1,068.00  31001   房屋建筑物购建 30102   津贴补贴 2,902.00  30202   印刷费 50.00  31002   办公设备购置 30103   奖金 30203   咨询费 31003   专用设备购置 30104   其他社会保障缴费 30204   手续费 31005   基础设施建设 30106   伙食补助费 30205   水费 31006   大型修缮 30107   绩效工资 30206   电费 1,024.20  31007   信息网络及软件购置更新 30108   机关事业单位基本养老保险缴费 30207   邮电费 31008   物资储备 30109   职业年金缴费 30208   取暖费 31009   土地补偿 30199   其他工资福利支出 30209   物业管理费 1,258.70  31010   安置补助 303 对个人和家庭的补助 1,339.25  30211   差旅费 31011   地上附着物和青苗补偿 30301   离休费 53.90  30212   因公出国（境）费用 31012   拆迁补偿 30302   退休费 1,285.35  30213   维修(护)费 250.00  31013   公务用车购置 30303   退职（役）费 30214   租赁费 31019   其他交通工具购置 30304   抚恤金 30215   会议费 31020   产权参股 30305   生活补助 30216   培训费 165.00  31099   其他资本性支出 30306   救济费 30217   公务接待费 43.00  304 对企事业单位的补贴 30307   医疗费 30218   专用材料费 30401   企业政策性补贴 30308   助学金 30224   被装购置费 30402   事业单位补贴 30309   奖励金 30225   专用燃料费 30403   财政贴息 30310   生产补贴 30226   劳务费 30499   其他对企事业单位的补贴 30311   住房公积金 30227   委托业务费 307 债务利息支出 30312   提租补贴 30228   工会经费 30701   国内债务付息 30313   购房补贴 30229   福利费 30707   国外债务付息 30314   采暖补贴 30231   公务用车运行维护费 170.00  399 其他支出 30315   物业服务补贴 30239   其他交通费用 39906   赠与 30399   其他对个人和家庭的补助支出 30240   税金及附加费用 30299   其他商品和服务支出 人员经费合计 6,176.45  公用经费合计 4,028.90  注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开07表 部门：广州市地方税务局 单位：万元 2016年度预算数 2016年度决算数 合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行费 公务接待费 合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行费 公务接待费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 213 170 170 43 213 170 170 43 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。